李继迁对于宋太宗的封赏不屑一顾，仍然暗中跟宋朝抗衡。但李继迁知道，这时的党项民族势单力薄，又失去了有利的藏身之地，已经不堪一击。因此，当务之急，是要使自己迅速变得强大。那么，想发展党项的李继迁会从何做起呢？
李继迁此刻痛定思痛，夏州被宋朝毁了，我以哪儿为根据地？李继迁想到一个好地方——灵州，就是今天宁夏的灵武。这个地方在河套平原，“黄河九曲，唯富一套”，水草丰美，物产丰富。史籍记载，这个地方“北控河朔，南引庆、凉，据诸路上游，扼西陲要害”（《西夏书事》卷七），位置非常重要。如果哪个政权占有此地，则对于这个政权的发展壮大大为有益。唐朝的时候，灵武尚是内地，宋朝定都开封，灵武已经属于极边之地了，所以宋朝君臣对灵武缺乏足够的重视。但是，毕竟灵州是宋朝的疆土，不经一战就丢了，这也不行。
太宗皇帝为了加强对灵州的防卫，派了一员大将押四十万粮草前去增援。太宗皇帝嘱咐，你一定要把护卫的士兵分成三队，不要一股脑儿出发。李继迁如果劫粮，劫一队，二队、三队能救；劫三队，一队、二队能救。摆开一字长蛇阵，打蛇头，蛇身、蛇尾能救；打蛇尾，蛇头、蛇身能救；打蛇身，正好两面包抄。所有押粮的民夫，均要发给弓箭，使他们能自卫，万一党项骑兵冲过来，押粮的民夫起码能射两箭，射得死射不死党项人都没关系，吓唬吓唬，射跑了总是可以的，如此这般，这般如此，一定要这么做。
粮车出发后走了一小段路，大将就觉得这样太费劲了，皇上多虑了，他又不了解前线的实际情况，兵阵分成三队，慢悠悠的什么时候能到啊？时间都耗在路上了，咱得赶紧赶到灵州，洗澡，吃饭，喝酒，一队走吧，没必要分成三队。于是，全军合成一队，也没发给民夫弓箭，就出发了。李继迁早有埋伏，一看宋朝的粮车过来，骑兵就杀出来了。四十万粮食，得多少粮车啊？首尾相接。李继迁埋伏的那个地方，又是用兵的绝地，骑兵从两头一包抄，逃都没地方可逃。宋军士兵损失大半，能跑的跑了，没跑的就死了，押粮的民夫早就一哄而散，四十万粮全部被李继迁缴获。
噩耗传到京城，太宗皇帝立即下令李继隆火速出兵，兵分五路围攻李继迁，歼灭凶逆。李继隆将在外，君命有所不受，没有按照皇帝的进军路线走，自作主张，直捣李继迁的老巢。他计划得不错，围魏救赵，直捣李继迁的老巢可解灵州之围。没想到大军进入党项腹地的时候，其他几路有的迷路了，有的误期了，本来应该是五路合兵，结果只有两路人马合在一处，另外三路没来。如此，宋朝五路合击西夏的战略计划破产。是役，李继隆没能打败李继迁，李继迁一看宋朝几路合攻都奈何自己不得，气焰更加嚣张。